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Sommario del bilancio INAF-OACt 2004

La gestione del bilancio dell' esercizio finanziario 2004 stata portata avanti con enorme difficoltà ed incertezze, derivanti da una parte dalla insufficienza del FFO determinato in EU 3.235.039,02 (comunicazione del Direttore Amministrativo con lettera del 19 Dic. 2003 prot n. 9661/da/03/is) e dalla rilevante spesa per il personale che inclusi gli aumenti e gli arretrati stipendiali stata globalmente prevista inizialmente in 3.125.346,16 euro nonostante la diminuzione del personale in servizio per pensionamenti. Tenuto conto dell' avanzo di gestione 2004 è stata determinata una disponibilità in 200.500 euro per il 2004, largamente insufficiente ad un funzionamento ragionevole dell' Osservatorio. Si stati costretti ad una gestione in termini di anticipazioni che infine sono state coperte con le integrazioni, appena sufficienti a pareggiare il bilancio, ottenute praticamente alla fine dell' anno per un totale di 174.991.

Il bilancio con la sua forma finale delle previsioni definitive delle entrate e delle spese si realizzato apportando variazioni in diverse sedute del CdO, essenzialmente per regolarizzare nuove entrate (UE, ASI, MIUR, INAF etc.) e per adeguare alcuni capitoli di spesa.

Analizzando la gestione di cassa si evince il seguente quadro delle entrate:


Table A.1: Entrate (in kEU)
  Entrate definitive Riscosse Da riscuotere
Avanzo di amministrazione      
Fondo cassa 1982 1982  
Assegnazione funzion. 3520 2461 1058
Rimborsi e recuperi 17 17  
ASI      
Unione Europea 187 187  
Progetti COFIN 235 139 96
Trasfer. da enti Pubblici 259 157 102
Partite di giro 1853 830  
Totale entrate 8053 5773 1255


Table A.2: Spese (in kEU)
Descrizione Previsioni definitive Pagate
Spese per Organi della strutt. 23 22
Oneri per il Personale 3105 2898
Spese per acquisto di beni e serv. 265 231
Spese correnti per la ricerca 104 82
spese per la ricerca a dest. vincolata 582 228
Oneri e tributi e Spese diverse 43 12
Acquisti e manut. straord. 17 5
Spese di investim. per la ricerca 84 57
Edilizia (impegni vincolati) 1452 280
Spese di invest. a dest. vincolata 573 365
Rimborso mutui 4 4
Partite di giro 1800 890
Totale 8053 5074

La situazione amministrativa evidenzia la consistenza del fondo di cassa in 699.530,18 alla fine dell'esercizio finanziario 2004, come scaturisce dalla scritture contabili e in accordo con le risultanze dell'Istituto cassiere e risultante dalla disponibilità di cassa alla chiusura dell'attività e della somma algebrica dei crediti e dei debiti (impegni assunti entro al fine dell'anno, qui non riportatima allegati al Conto consuntivo). Tenuto conto dei crediti e debiti l'avanzo di amministrazione stato determinato in Euro 1.663.864,57. Detto avanzo essenzialmente costituito da fondi finalizzati di progetti di ricerca destinazione vincolata (ASI, Regione, UE ecc.) per 440.995,56 euro dell' edilizia per 1.164.395,97 euro e la somma di 29.561,68 euro del fondo di riserva congelato dalla circolare Tremonti del 2002.

Inoltre dalla analisi delle spese, innanzitutto è da rilevare la forte incidenza delle spese per il personale, che globalmente ammonta al 90% del Fondo di Funzionamento Ordinario a seguito delle integrazioni ricevute a fine anno, a copertura delle spese obbligatorie. bla bla bla (see ()) bla bla bla


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Innocenza Busa' 2005-11-14